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📚 강사·튜터(과외) 종합소득세 신고법: 3.3% 세금의 진실과 절세 전략
비즈톡 매니저
2025. 5. 9. 13:00
📚 강사·튜터(과외) 종합소득세 신고법: 3.3% 세금의 진실과 절세 전략
"3.3% 세금 냈으니까 신고 안 해도 되죠?" → X
많은 강사·과외 교사들이 받는 수당에서 3.3%가 자동 공제되기 때문에
“이미 세금 냈으니 끝났다”고 생각하기 쉽습니다.
하지만 이 3.3%는 단지 원천징수일 뿐,
연간 소득이 300만원을 초과하면 종합소득세 신고 대상입니다!
✅ 어떤 강사가 신고 대상일까?
| 활동 형태 | 신고 의무 여부 |
|---|---|
| 사설 과외 교사 | O (기타소득 or 사업소득) |
| 학원·문화센터 외부 강사 | O (3.3% 원천징수 → 종소세 신고 필요) |
| 온라인 튜터 (줌/클래스101 등) | O (플랫폼 정산서로 매출 증빙) |
| 학교 정규직 교사 | X (근로소득, 연말정산으로 처리) |
📌 프리랜서 강사는 반복성에 따라 ‘사업소득’으로 전환되기도 합니다.
💸 신고 대상 기준
- 기타소득: 일회성 강의나 과외 → 연 300만 원 초과 시 신고
- 사업소득: 반복적, 지속적 강의 활동 → 사업자등록 권장
💬 신고 안 하면 → 무신고 가산세 + 세무조사 리스크 발생!
🧾 신고 준비물 & 절세 팁
1. 강사료/과외비 입금 내역
- 통장 거래, 현금영수증, 세금계산서 등
2. 경비 처리 가능한 항목
- 교통비, 교재비, 프린트비, 노트북, 플랫폼 수수료 등
3. 사업자 등록 고려
- 월 고정 수입 or 장기 수익 구조라면 등록 유리
4. 소득공제·세액공제 챙기기
- 연금저축, 기부금, 노란우산 공제 적극 활용
🙋♀️ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 3.3% 떼고 받았는데, 더 내야 하나요?
A. 네. 실제 세율은 소득에 따라 다르며, 정산 결과 추가 납부 or 환급 발생합니다.
Q. 신고 안 하면 어떻게 되나요?
A. 무신고 가산세(20%) + 납부지연 가산세 → 합산해 수십만 원 이상 손해
Q. 세무사 도움 없이도 가능한가요?
A. 소득이 단순한 경우 홈택스에서 직접 신고 가능 / 장부는 엑셀로도 OK
✨ 마무리: 강사도 “직업”, 수익은 “소득”입니다
과외나 강의는 ‘부업’처럼 느껴질 수 있지만, 세법상으론 분명한 “소득활동”입니다.
조금 번다고 신고 안 하는 게 아니라, 지금부터 제대로 신고하고 더 똑똑하게 절세해야 합니다!